Curso Auditoría Preventiva en Comercio Exterior: Infracciones y Sanciones
- octubre 2 – 4, 2023
- Duración: 7 horas
- Horario Ciudad de México
- Modalidad: Online
¿Sabía que las sanciones en materia de comercio exterior son las más altas de nuestra legislación fiscal?
En un contexto en el que el sistema fiscal mexicano ha incrementado las visitas domiciliarias, revisiones de gabinete y auditorías directas en materia de comercio exterior, este curso se convierte en una herramienta indispensable para cualquier empresa involucrada en importaciones y exportaciones. Las infracciones en este ámbito pueden resultar en sanciones severas que impactan gravemente la operación y finanzas de la empresa.
Nuestra capacitación le permitirá identificar y mitigar riesgos fiscales, legales y aduaneros, asegurando el cumplimiento de las regulaciones vigentes y evitando sanciones onerosas. No espere a que la autoridad llegue a su empresa y lo sancione con créditos fiscales.
¡Participe en nuestro curso y prevenga errores, omisiones y corrija a tiempo!
Beneficios:
- Identificación de Riesgos: Detecte y mitigue riesgos fiscales, legales y aduaneros en las operaciones pasadas de su empresa.
- Cumplimiento Documental: Verifique si cuenta con todos los documentos requeridos por las leyes y ordenamientos y si están correctamente elaborados.
- Cumplimiento de Obligaciones: Asegúrese de cumplir con todas las obligaciones aduaneras y fiscales.
Dirigido a:
Contralores, Contadores, Auditores internos y externos, Ejecutivos de Comercio Exterior, Académicos, Consultores y cualquier persona involucrada en las operaciones de importación y exportación de mercancías.
Objetivo:
Brindar un conocimiento profundo de los mecanismos de fiscalización aplicados por la autoridad en materia de comercio exterior, para que los participantes puedan identificar los aspectos documentales y fiscales críticos y cumplir eficazmente con el marco jurídico vigente.
Programa:
1. Introducción
1.1. Tipos de auditorías de comercio exterior
1.2. Ámbitos de aplicación
1.3. Objetivos de la auditoría
2. Tipos de Revisión Fiscal
2.1. Visita domiciliaria
2.2. Gabinete
2.3. Requerimiento de información
3. Revisión por la Autoridad de Comercio Exterior
3.1. Auditoría Activo Fijo
3.2. Auditoría Documental (Integración de Expedientes)
3.3. Auditoría de Clasificación Arancelaria
3.4. Auditoría Origen de Mercancías
3.5. Auditoría INCOTERMS 2020
3.6. Auditorías específicas
3.6.1. Valoración aduanera
3.6.2. IMMEX (CIVA)
a) Análisis de entradas y salidas
b) Revisar y cotejar el sistema de importaciones y exportaciones
c) Revisión de la documentación y análisis profundo
d) Determinación de acciones correctivas y preventivas
3.6.3. Otros
4. Auditoría Documental
4.1. Integración de documentos en materia de Comercio Exterior
4.1.1. Pedimento
4.1.1.1. Puntos relevantes que revisar en el pedimento
a) Fracción arancelaria
b) INCOTERMS
c) Valor de las mercancías
d) Identificadores
4.1.2. COVE y acuse de COVE
4.1.3. Documentos de Transporte
4.1.4. Certificados de Origen
4.1.5. Cumplimiento de Regulaciones y Restricciones no Arancelarias
4.1.6. Manifestación de Valor
4.1.7. Hoja de Cálculo
4.2. Archivo físico
4.2.1. Documentos que lo integran
4.3. Archivo electrónico
4.3.1. Marco Legal
4.3.2. Cuáles son los elementos que lo conforman
5. Consideraciones sobre la Auto-Auditoría Preventiva
5.1. Análisis de entradas y salidas
5.2. Revisar y cotejar el sistema de importaciones y exportaciones
5.3. Revisión de la documentación y análisis profundo
5.4. Puntos de revisión documental
5.5. Corrección a pedimentos
5.6. Determinación de acciones correctivas y preventivas
6. Procedimientos Aduaneros en Materia de Verificación de Origen
6.1. Certificado de Origen
6.2. Obligaciones respecto a las importaciones
6.3. Obligaciones respecto a las exportaciones
6.4. Registros contables
6.5. Procedimiento para verificar el origen
6.6. Visitas a las instalaciones
6.7. Oficios de verificación (USA Cuestionarios escritos CBP Form 446 (04/97) CANADA B228-S, B229-S, B230-S, B231-S, B235-S, B238-S)
6.8. Resoluciones anticipadas
6.9. Revisiones e impugnaciones
6.10. Estrategia Integral de mejoras para los procedimientos de verificación de origen
7. Rectificaciones y Llenado del Pedimento
7.1. Conceptos no rectificables
7.2. Excepciones para conceptos no rectificables
7.3. Beneficios de las Empresas Certificadas (OEA)
7.4. Reglas
7.5. Anexo 1, 19 y 22
7.6. Llenado de los principales campos del pedimento 100% práctico
8. Infracciones y Sanciones Comunes
8.1. Relacionadas con la importación o exportación (Art. 176) y su correspondiente sanción (Art.178)
8.2. Relacionadas con el destino de las mercancías (Art.182) y su correspondiente sanción (Art.183)
8.3. Supuestos en que la mercancía pasa a propiedad del Fisco Federal (Art. 183-A)
8.4. Relacionadas con la documentación (Art. 184) y sus correspondientes sanciones (Art. 185)
8.5. Relacionadas con el control, seguridad y manejo de las mercancías
8.6. Otras
Kansei se reserva el derecho de no iniciar el evento en caso de no reunir el número mínimo de participantes;
modificar el contenido, fechas o instructor con el fin de asegurar la calidad del mismo.
Fecha: Sin definir
Horario: Miércoles, jueves de 10:00 a 12:30 y viernes de 10:00 a 12:00 h
Duración: 7 horas (3 sesiones)
Nuestro evento incluye:
- Interacción en vivo
- Material didáctico (digital)
- Diploma con valor curricular (digital)
- Constancia de Habilidades Laborales (formato DC-3 STPS digital)
- Capacitación consultiva
Fecha: Sin definir
Horario: Sábado de 9:00 a 18:00 h
Duración: 8 horas
Nuestro evento incluye:
- Material didáctico
- Diploma con valor curricular
- Constancia de Habilidades Laborales (formato DC-3 STPS)
- Capacitación consultiva
- Comida
- Coffee break
- Estacionamiento
Otros cursos relacionados:
“El curso me sirvió para conocer acerca de los temas actuales de comercio y las posibles incidencias en caso de
auditoría. El nivel del expositor me pareció muy bueno, he quedado muy satisfecha con los conocimientos compartidos.
Recomendaría este curso por el nivel de los temas del curso”. Gloria Garibay, Asientos Vehiculares
Astron
“El curso me sirvió para revisar a detalle los puntos en la empresa para una futura auditoría, el nivel del
instructor me pareció excelente. Recomendaría este curso porque es concreto y certero”. José Martínez,
Cafes Finos de Córdoba
“El curso me sirvió para actualización de las reglas 2018, el nivel del instructor me pareció muy bueno.
Recomendaría este curso porque te quedan claros los cambios”. Jonathan Rodríguez, Bostik
“El curso me sirvió para reforzar conocimientos con base a cambios de comercio exterior, el nivel del instructor
excelente, recomendaría este curso porque incrementa el conocimiento en la materia”. Manuel Pozos,
Pernod Ricard México
“El curso me sirvió para actualización, el nivel del expositor excelente, recomendaría este curso por ser muy
práctico”. Ricardo Díaz, Sunstar Americas México
“El curso me sirvió para aclarar dudas sobre el marco jurídico de las nuevas disposiciones de importación de la
industria textil, el nivel del expositor excelente, recomendaría este curso por el alto grado de experiencia del
expositor”. Samuel Morales, One Textil
“El curso me sirvió para actualización y aclarar dudas, el nivel del expositor excelente, recomendaría este curso
porque es muy claro”. Margarita Avendaño, Sinteplast
“El curso me sirvió para actualizarme en los nuevos cambios que se generan en comercio exterior, el nivel del
expositor excelente, recomendaría este curso porque te da una visión de los cambios que se anuncian para este nuevo
año”. Olga Raquel Valle, Agencia Aduanal Mendoza Sánchez
“El curso me sirvió para reconocer las facilidades para las pymes en comercio exterior, el nivel del expositor
excelente, mucho conocimiento sobre todos los temas, recomendaría este curso por el contenido y la especialización
en cada área de aduanas y comercio exterior”. Yrma Dinorah Ortiz, Estafeta Mexicana
“El curso me sirvió para actualizar conocimientos, recomendaría este curso por la actualización, modernización que
se tiene que tener en el área”. Leticia Chávez, Artell
“El curso me sirvió para el análisis de una auditoría/preauditoría y despacho aduanal, el nivel del expositor
excelente. Recomendaría este curso por ser muy práctico y aplicable a la operación aduanal de la empresa”. Nora
Guzmán, Dystar de México
“El curso me sirvió para la actualización de las últimas modificaciones en Comercio Exterior y para prevenir
sanciones o estar al tanto del cumplimiento de las mismas; el nivel del expositor me pareció excelente ya que
demostró experiencia teórica y práctica. Recomendaría este curso porque todos debemos estar actualizados en el
área”. Diana Isabel Meza, Transitex
México
Testimonios:
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