Curso Conciliación de CFDI’S y otros Datos para Reducir y Evitar Diferencias con el SAT

En el entorno fiscal actual, las empresas enfrentan desafíos cada vez mayores para cumplir con las exigencias de la fiscalización electrónica impuestas por el Servicio de Administración Tributaria (SAT). La creciente automatización y el uso de tecnologías avanzadas por parte del SAT, como la Inteligencia Artificial, han elevado el nivel de escrutinio, dejando a las empresas en una posición vulnerable frente a posibles discrepancias fiscales.

Este curso es una herramienta esencial para que las organizaciones optimicen su gestión contable y fiscal, evitando sanciones y garantizando la correcta conciliación de sus Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI’s) con la información presentada ante las autoridades fiscales. Este curso le permitirá mitigar riesgos y le proporcionará un enfoque estratégico para la correcta administración de sus obligaciones fiscales en un marco de cumplimiento y eficiencia.

Objetivos:

• Capacitar a los participantes en el manejo y conciliación de los CFDI’s con el objetivo de reducir y evitar diferencias con el SAT, asegurando la integridad y coherencia de la información fiscal.
• Proveer herramientas prácticas para la correcta implementación de la contabilidad electrónica y la revisión de documentos fiscales, garantizando que la información enviada al SAT sea precisa y congruente con la realidad contable de la empresa.
• Identificar y corregir incongruencias en la información fiscal antes de ser detectadas por las autoridades, minimizando el riesgo de auditorías y sanciones.
• Conocer las normativas vigentes y el uso de tecnologías fiscales como el buzón tributario, la revisión electrónica y el portal de declaraciones del SAT, asegurando un cumplimiento efectivo.

Dirigido a:

Contadores, auditores, administradores fiscales, y responsables del área contable y financiera, así como consultores y asesores fiscales que busquen garantizar el cumplimiento de sus obligaciones fiscales y optimizar la gestión de sus CFDI’s.

Programa:

1. Fiscalización Electrónica del SAT

1.1. Fiscalización a través de Inteligencia Artificial y el Plan Maestro de Fiscalización y Recaudación
1.2. Cartas invitación del SAT y su naturaleza
1.3. Proceso de vigilancia profunda y su naturaleza

2. Avances Tecnológicos al Servicio del SAT

2.1. Consideraciones para el uso del buzón tributario
2.2. Información de los contribuyentes que la autoridad ya tiene en su poder
2.3. La revisión electrónica
2.4. Consideración al presentar la DIOT
2.5. Contabilidad electrónica
2.6. Invitaciones masivas SAT por incongruencia de lo declarado vs lo timbrado
2.7. Visor de comprobante de nóminas

3. Revisión y Envío

3.1. Catálogo de cuentas vs. Balanza de comprobación
3.2. Auxiliar de folios vs. CFDI
3.3. Balanza de comprobación vs CFDI
3.4. Validación en la página del SAT
3.5. Envío de la Contabilidad Electrónica

4. CFDI’S

4.1. Tipos de comprobantes fiscales
4.2. Requisitos de los comprobantes fiscales
4.3. Características esenciales para el llenado de los comprobantes. Anexo 20 RMF 2022

5. Necesidad de Conciliar los CFDI

5.1. Fechas de descargas por tipo de comprobante
5.2. Cifras de control
5.3. Papeles de trabajo de CFDI Ingresos y Pagos

6. Precisiones y Comentarios a la Emisión de CDFI’S

6.1. Emisión de recibos de ingresos, egresos y pagos y sus principales características a considerar
6.2. Emisión de recibos de nómina y sus principales características a considerar
6.3. Relación de los CFDI’s contra otros CFDI’s
6.4. Cancelación y sustitución de CFDI’s

7. Información Contable, Declaración de Impuestos y CFDI’s emitidos

7.1. Revisión de ingresos contables vs XML
7.2. Revisión de egresos contables, XML y presentación de pago provisional
7.3. Revisión de los ingresos gravados y exentos y su porcentaje de deducción
7.4. Revisión de ISR retenido por salarios pagados, XML y visor de nómina
7.5. Revisión del registro de nómina en contabilidad, XML y visor de nómina
7.6. Revisión de XML con retención de arrendamiento, fletes, servicios profesionales de personas físicas vs pago

8. EFOS Y EDOS

8.1. Qué son los EFOS y los EDOS
8.2. Qué es la lista negra del SAT
8.3. Cuándo se actualizan los listados
8.4. Quiénes se encuentran en la lista negra

9. Portal para el llenado de Declaraciones de Pagos Provisionales de ISR y Pagos Definitivos de IVA

9.1. Análisis de Precarga de CFDIS
9.2. Integración de ingresos que se aumentan y disminuyen en los pagos provisionales
9.3. Análisis del Art. 18 de la Ley de ISR
9.4. Ingresos nominales Vs Ingreso acumulables
9.5. Integración de actos objeto de IVA y no objeto de IVA y su análisis a través de los XML

10. Contabilidad Electrónica

10.1. Obligación de llevar contabilidad electrónica
10.2. Características de la Balanza de Comprobación
10.3. Estructura del Archivo de Pólizas
10.4. Estructura del Archivo de Auxiliar de Folios y Auxiliar de Cuentas
10.5. Implementación del Catálogo de cuentas, Balanza de Comprobación y Auxiliar de folios desde una herramienta externa del sistema contable

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