Curso Conciliación entre la DIOT y las Declaraciones de IVA

septiembre 12, 2024
Duración: 5 horas

Modalidad: Online

Objetivos:

Detectar las principales diferencias presentadas por el SAT en las solicitudes e invitaciones recientes y aclarar las correspondientes diferencias que puedan existir entre la declaración informativa de operaciones con terceros (DIOT) y la declaración de IVA mensual.
Tener un procedimiento informático que permita facilitar el proceso de “amarre” y verificación de cifras.
Analizar los requisitos fiscales de los CFDI de Ingreso, Egreso y Pago con relación a los temas de declaraciones de IVA e Informativas.

Dirigido a:

Contadores generales, auxiliares contables, encargados del análisis contable y fiscal, así como estudiantes y público en general encargado de la presentación y cumplimiento de las declaraciones de IVA e Informativas de IVA.

Se proporcionará:

Papeles de trabajo de análisis de información para la integración de datos y aplicación de procedimientos.

Programa:

1. Antecedentes Legales de DIOT y características de la Declaración Prellenada de IVA

1.1. Fundamentos legales de la DIOT, LIVA y RMF vigente

1.1.1. Sujetos obligados y no obligados a presentar la DIOT
1.1.2. Versión vigente de DIOT
1.1.3. Características de los datos solicitados por DIOT
1.1.4. Infracciones y multas de incumplimiento

1.2. Características de las declaraciones prellenadas (DyP)

1.2.1. Fundamentación legal de las declaraciones prellenadas (normales y complementarias)
1.2.2. Características del prellenado de la Declaración de IVA para PM

a) IVA Trasladado
b) IVA Acreditable

1.2.3. IVA Restituido

2. Análisis de Casos Prácticos de DIOT

2.1. Actos o actividades parcialmente deducibles
2.2. Actos o actividades no deducibles
2.3. Importaciones
2.4. IVA Virtual
2.5. Operaciones con retenciones
2.6. El caso del combustible

3. Recomendaciones en la Instalación de DIOT

3.1. Java y la instalación de DIOT
3.2. Directorio de archivos del programa y de la base de datos

4. CARGA BATCH de DIOT

4.1. Layout DIOT
4.2. Análisis de los datos de DIOT vs CFDI de Ingreso y Pago
4.3. Conciliación de datos de DIOT vs CFDI´s
4.4. Recomendaciones

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